科罗拉多州法律法规
2024评估率和财产价值调整
2023年5月,州长签署了参议院第24-233号法案,使之成为法律. 2023年的评估率延长至2024纳税年度. 这些评税比率是:
- Residential: 6.7%
- MultiFamily: 6.7%
- Renewable Energy: 26.4%
- Agricultural: 26.4%
- Other Ag: 27.9%
- Vacant Land: 27.9%
- Commercial: 27.9%
- Personal Property: 27.9%
- Industrial: 27.9%
- Natural Resources: 27.9%
- Oil & Gas Production: 87.5%
我们的评估值 internet database 反映这些评估比率.
参议院第24-233号法案还将价值调整从2023纳税年度延长至2024纳税年度. 这些价值调整将在2024年9月1日之前反映在我们的网站上. They are as follows:
- 住宅物业的实际价值将调低55,000元
- 商业改进将调整实际价值$30 000
物业税的估算公式为:
(市值-物业调整(如适用))X评估率=评估价值
评估价值X 2023年工厂税=估计财产税
Please note that if any initiatives are passed by the voters in the November 2024 election; these rates and values will not apply. 一旦11月的结果获得认证,将在此网页上提供更多信息.
2023年房产税最终立法
2023年11月,州长签署了参议院法案23B-001. 这项立法是针对HH提案在11月的选举中失败而制定的. 在2023纳税年度,物业价值作了以下调整:
- 住宅物业的价值调低了$55,000.
- 商业地产的价值下调了3万美元.
- 住宅评估比率由6.75% to 6.7%
重要提示:这些调整仅适用于2023纳税年度.
价值调整和住宅评估率的变化将反映在您在2024年1月收到的税单上. 当评估者网站在2024年2月更新时, 你未调整的市场价值会反映出来. 你方价值将与去年5月收到的估价通知书相同,除非你方有新建筑, Demolished Property, 或自1月1日起改变分类的财产, 2024.
2023年评税差饷及物业税调整
(2023年12月4日修订)
2023年11月,州长签署了参议院法案23B-001, 哪项修订了2023纳税年度的住宅评税税率. 它们已经从6个减少了.765% to 6.7% . 所有其他2023年的分摊率将保持与参议院第22-238号法案调整的相同.
参议院法案23B-001也增加了SB22-238中概述的住宅物业的价值减免. 住宅物业的价值已从15美元调整,000向下调整到55美元,000 downward adjustment. 如SB22-238所述,商业价值将保持在30,000美元的向下调整. 这些是对实际价值的调整,只要调整不使价值低于1000美元的评估价值.
Examples:
- 一家实际价值150美元的餐厅,000 will receive a -$30,000调整后的新价值为120美元,000 actual value or $33,480 Assessed. ($120,000 x .279分摊费率= $33 480)
- 实际价值430美元的住宅,000 will receive a -$55,000调整后,新的价值为375美元,000 or $25,130. ($375,000 X.067分摊率=$25 130)
In May of 2022, 总督签署参议院22-238号法案,修订住宅物业的评税税率, Multi-Family, Commercial, Industrial, Vacant Land, 以及2023年纳税年度的个人财产. 2023课税年度的新评税率如下:
- Vacant Land 27.9%
- Residential Property 6.765% (Revised to 6.参议院法案23B-001 (7%)
- 多家庭财产6.765% (Revised to 6.参议院法案23B-001 (7%)
- Commercial property 27.9%
- Personal Property 27.9%
- Renewable energy 26.4%
- 农业财产26.4%
- Other Ag 27.9%
- 石油和天然气生产.5%
- 石油和天然气个人财产.9%
- 以上未提及的其他财产.9%
参议院第22-238号法案还允许2023纳税年度的财产价值调整如下:
- 被归类为商业改进的物业将获得最高30美元的补贴,如果调整没有使价值低于1美元,则将000调整为实际价值,000 Assessed Value.
Examples:
-
- 一家实际价值150美元的餐厅,000 will receive a -$30,000调整后的新价值为120美元,000 actual value or $33,480 Assessed. ($120,000 x .279分摊费率= $33 480)
- An office valued at $33,000将不会收到调整, 因为调整后的实际价值是3美元,000元,评估价值为837元. ($3,000 X .279分摊率= $837)
- 被归类为住宅的房产将获得高达55美元的补贴,000如果调整没有使价值低于1美元,则调整到实际价值,000 Assessed Value.
Examples
-
- 实际价值430美元的住宅,000 will receive a -$55,000调整后,新的价值为375美元,000 or $25,130. ($375,000 X.067分摊率=$25 130)
- 实际价值为60,000美元的住宅将不会获得- 55,000美元的调整. $60,000 - $55,000 =$5,000的实际价值. $5,000 x .067分摊比率= 340美元,低于1000美元的分摊价值限额.
最后,HB 22-1223于2022年6月2日由州长签署. This bill exempts property with all the following conditions; from property tax for tax year 2022:
- C .定义的制造房屋.R.S. 39-1-102 (7.8)
“预制房屋”是指任何预制建筑单元或预制建筑单元的组合,其:
(a)包括电气、机械或管道设备
在已建成房屋的居住地点以外的地点组装;
(b)设计和用于临时或永久居住
locations;
(c)按照“国家制造住房建设”建造
和1974年安全标准法案”,42 U.S.C. sec. 5401 et seq., as amended;
(d)没有动力;
(e) Is not licensed as a vehicle; and
(f)有资格按照第38卷C第29条第1部分领取所有权证书.R.S.
- 或者C语言中定义的移动房屋.R.S. 39-1-102(8)
“活动房屋”是指在通过《365买球app下载》之前建造的制造房屋。, 42 U.S.C.
sec. 5401 et seq., as amended.
- 由评税主任厘定的实际价值为$28,000或以下
- 还没有被清洗到土地上吗.
2023修改估价通知书
In May of 2022, 州长签署了众议院22-1416号法案,该法案将修改您将在2023年5月看到的价值通知. 以下是变化和简短的总结:
- 不动产抗议期限延长:抗议期限由5月2日至6月1日延长至5月2日至6月8日. 所有其他抗议日期保持不变.
- Language regarding abatements: If you have missed the protest date of June 8; you may file for an abatement of taxes in the following January. 这一直是正确的,但语言没有包括在价值通知.
- 预估税:您的估价通知书将包括基于2023年实际价值预调整的预估税(参见2023年评估率和财产税调整),并使用2022年工厂税计算. 请注意,您不能根据物业税估计来抗议您的价值. 这是来自科罗拉多州修订法规39-5-121(1)(a)(I)
估税员应在通知中列入对税款的估计, 或者估计的税收范围, 本物业税年度欠税. 通知必须清楚地说明,税额仅仅是根据可获得的最佳信息估计出来的. The notice must state, in bold-faced type, 纳税义务人有权对估价调整提出异议,但对已在通知中作出估计的纳税义务人无权提出异议……
2022年评估率调整
In April of 2021, the Governor signed Senate Bill 21-293 which both amended assessment rates for agricultural property and residential property; and added new assessment rates for multi-family and renewable energy property. 2022和2023纳税年度的评税率如下:
- Residential Property 6.95%
- 多家庭财产6.8%
- Renewable energy 26.4%
- 农业财产26.4%(不包括农业企业的分类,也称为其他农业企业)
- Personal Property 29%
- 石油和天然气生产.5%
- 以上未提及的所有其他财产29%
住宅物业的评税率, Multi Family, Renewable Energy, 在没有任何其他立法行动的情况下,Ag将在2024纳税年度恢复以下评估税率:
- Residential Property 7.15%
- Multi Family 7.15%
- Renewable Energy 29%
- Ag 29%
多家庭和可再生能源的新子类按照C分类.R.S 39-1-102 & 39-1-104. 物业税的分类进一步解释如下:
- Multi-Family
“Section 39-1-104.2(a)将多户住宅不动产定义为复式住宅不动产, 由四个或更多单元组成的三合一或多合一结构. Section 39-1-104.2(3)(q)暂时降低多户住宅物业的评估率,从7.15% to 6.2022年和2023年房产税实际价值的80%. Section 39-1-104.2(3)(r)暂时降低所有住宅房地产的评估率, other than multi-family, from 7.15% to 6.2022年和2023年房产税实际价值的95%.” - Renewable Energy
“与可再生能源相关的不动产,根据§395-104估价的个人财产.7, C.R.S. 分配给这个子类. 这包括现场改进,如围栏或建筑物和可再生能源设施拥有的土地. 与当地评估的可再生能源设施相关的租赁土地, other than solar, 是否应按其当前用途分类并分配到相应的子类. However, 与当地评估的太阳能设施相关的租赁土地应继续按照以前的分类
根据§§39-5-104安装的太阳能设施.7(2)(b) and 39-4-102(1.5)(c), C.R.S. - 个人财产
当地评估的可再生能源个人财产被分配到这个子类. 例子包括:光伏(太阳能), hydroelectric, wind turbine, biomass, 地热个人财产.
如果您对此信息有疑问, 请致电970-945-9134与评税主任办公室或我们的 Contact Form.